ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ХАБАРОВСКОГО КРАЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 03 ноября 1997 г. N 487
О ВЫПУСКЕ ОБЛИГАЦИОННОГО ЗАЙМА ХАБАРОВСКОГО КРАЯ
В соответствии с Законом Хабаровского края "О выпуске
облигационного займа администрации Хабаровского края" от 01.10.97
N 47, в целях привлечения инвестиций для финансирования краевых
целевых бюджетных программ
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Финансовому управлению администрации края (А.С.Кацуба)
осуществить эмиссию облигаций Хабаровского края от имени
администрации края.
2. Утвердить Положение "О порядке выпуска, размещения,
обращения и погашения облигационного займа Хабаровского края"
согласно приложению 1.
3. Утвердить в качестве генерального агента облигационного
займа для размещения облигаций Хабаровского края коммерческий банк
"Далькомбанк" (А.З.Шляховой).
4. Поручить финансовому управлению администрации края
подготовить и зарегистрировать проспект эмиссии облигаций в
Министерстве финансов Российской Федерации до 10 декабря 1997
года.
5. Утвердить Положение "О резервном (выкупном) фонде
облигационного займа Хабаровского края" согласно приложению 2.
6. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить
на первого заместителя главы администрации края по экономике
Г.В.Апанасенко.
7. Пресс - службе администрации края (Е.Г.Тамарова)
опубликовать данное постановление в краевой газете "Тихоокеанская
звезда".
8. Настоящее постановление вступает в силу со дня его
подписания.
Глава администрации
В.И.Ишаев
Приложение 1
к постановлению
главы администрации края
от 03 ноября 1997 г. N 487
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ВЫПУСКА, РАЗМЕЩЕНИЯ, ОБРАЩЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
ОБЛИГАЦИОННОГО ЗАЙМА ХАБАРОВСКОГО КРАЯ
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом
Хабаровского края "О выпуске облигационного займа администрации
Хабаровского края" от 01.10.97 N 47 и регулирует порядок выпуска,
обращения и погашения облигационного займа Хабаровского края
(далее - облигационный заем).
1.2. Облигации Хабаровского края в соответствии с действующим
законодательством являются государственными ценными бумагами
Хабаровского края. Все права и обязанности по выпуску в обращение,
выплате купонных доходов и гашению облигаций Хабаровского края
несет администрация Хабаровского края.
1.3. Целью займа является привлечение инвестиций для
финансирования следующих краевых бюджетных программ:
1.3.1. Строительство и ремонт объектов социальной сферы и
жилья, приобретение оборудования и инвентаря для
социально - культурных учреждений края - 78,0 млрд. рублей:
1.3.2. Образование фонда подготовки жилищно - коммунального
хозяйства к работе в зимних условиях - 33,0 млрд. рублей;
1.3.3. Образование фонда финансирования сезонных затрат
сельхозпроизводителей - 25,0 млрд. рублей;
1.3.4. Образование резервного (выкупного) фонда облигационного
займа Хабаровского края - 34,0 млрд. рублей.
1.4. Облигационный заем выпускается на общую сумму 170
млрд. рублей (с учетом деноминации рубля на сумму 170 млн. рублей)
со сроком обращения 2 года с момента регистрации проспекта
эмиссии.
1.5. Выпуск облигаций осуществляется сериями:
------------T---------------T-----------------T------------------¬
¦Номер серии¦Количество, шт.¦Номинал, ¦ Объем эмиссии, ¦
¦ ¦ ¦тыс. руб. ¦ тыс. руб. ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦ I ¦ 200000 ¦ 100 ¦ 20000000 ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦ II ¦ 200000 ¦ 100 ¦ 20000000 ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦ III ¦ 200000 ¦ 100 ¦ 20000000 ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦ IV ¦ 300000 ¦ 100 ¦ 30000000 ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦ V ¦ 400000 ¦ 100 ¦ 40000000 ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦ VI ¦ 400000 ¦ 100 ¦ 40000000 ¦
+-----------+---------------+-----------------+------------------+
¦Итого ¦ 1700000 ¦ 100 ¦ 170000000 ¦
L-----------+---------------+-----------------+-------------------
1.6. Срок обращения каждой серии 365 дней (один год). Начало
размещения ранее облигаций серии I осуществляется не ранее 15 дней
после государственной регистрации в Министерстве финансов РФ.
Начало размещения последующих серий осуществляется через два
месяца (61 день) после начала размещения предыдущей серии. Дату
начала размещения каждой серии облигаций определяет Эмитент. Дата
окончания размещения ценных бумаг устанавливается по истечении
двух месяцев с даты начала размещения.
1.7. Облигации являются именными ценными бумагами с переменным
купонным доходом.
1.8. Форма выпуска облигаций - бездокументарная (записи на
лицевых счетах в системе ведения реестра владельцев облигаций).
1.9. Доходом по облигациям является купонный (процентный)
доход начисляемый ежеквартально к номинальной стоимости облигаций.
Каждая серия облигационного займа имеет четыре купонных периода.
1.10. Погашение облигаций производится по их номинальной
стоимости.
1.11. Владельцы облигаций имеют право на получение номинальной
стоимости облигаций, выплачиваемой при ее погашении, а также на
получение купонного дохода в виде процентов, начисляемого к
номинальной стоимости, в порядке, установленном настоящим
Положением.
1.12. Владельцами облигаций могут быть юридические и
физические лица, которые являются резидентами и нерезидентами.
1.13. Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и
распоряжаться принадлежащими им облигациями в соответствии с
действующим законодательством.
1.14. Документом, удостоверяющим право собственности на
облигации, является выписка из реестра владельцев облигаций.
2. Участники облигационного займа
Участниками облигационного займа являются Эмитент, генеральный
агент займа, официальные агенты займа, регистратор, платежный
агент займа, клиенты.
2.1. Эмитент - администрация Хабаровского края в лице
финансового управления администрации края. Эмитент осуществляет
контроль за выполнением договорных обязательств всеми участниками
облигационного займа и общее руководство их деятельностью. На
вторичном рынке эмитент может осуществлять покупку и продажу
облигаций от своего имени и за свой счет через профессионального
участника рынка ценных бумаг на основании соответствующего
договора.
2.2. Генеральный агент займа - по согласованию с Эмитентом,
осуществляет первичное размещение облигаций посредством продажи их
официальным агентам займа, определенных по результатам аукциона.
Генеральный агент займа не имеет права приобретать облигации в
собственность при первичном размещении.
2.3. Официальные агенты займа - юридические лица, являющиеся
банками или инвестиционными институтами, имеющими соответствующую
лицензию на право работы на рынке ценных бумаг, определенные
генеральным агентом по результатом аукциона и заключившие с ним
договора купли - продажи облигаций.
Условия проведения аукционов облигаций и требования к его
участникам утверждаются Эмитентом для каждой серии облигаций.
Официальный агент займа осуществляет сделки как от своего
имени и за свой счет, так и за счет и по поручению Клиента.
2.4. Регистратор облигационного займа (Регистратор) -
независимая специализированная организация, являющаяся
профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющая
деятельность по ведению реестра и заключившая договор на ведение
реестра облигаций с Эмитентом. Регистратор ведет учет движения
ценных бумаг (переход прав собственности), регулярно информирует
Эмитента о текущем состоянии, подготавливает сведения для Эмитента
и платежного агента о желаемых формах и способах получения дохода
владельцами облигаций, проводит расчет причитающегося дохода по
каждому владельцу.
2.5. Платежный агент займа - банковское или кредитное
учреждение, заключившее договор с Эмитентом о выполнении функций
по выплате купонных доходов и погашения облигаций. Договор
предусматривает ответственность платежного агента за задержку
платежей.
2.6. Клиент - любое физическое или юридическое лицо,
приобретающее облигации от своего имени и за свой счет путем
заключения договора купли - продажи с официальным агентом займа.
3. Порядок размещения облигаций
3.1. Выпуск облигаций осуществляется в соответствии с
Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и настоящим Положением.
3.2. Решение о дате начала размещения облигаций определяется
Эмитентом и регистрируется по каждой серии в отдельности путем
оформления Глобального сертификата.
Глобальный сертификат - это документ, удостоверяющий права,
закрепляемые облигациями каждой серии займа.
3.3. Параметры Глобального сертификата устанавливаются
Эмитентом и объявляются не позднее, чем за двенадцать дней до
начала размещения очередной серии. Глобальный сертификат в
обязательном порядке содержит следующее:
- полное наименование Эмитента и его юридический адрес;
- дату и номер государственной регистрации серии;
- количество облигаций данной серии;
- номинальная стоимость облигаций;
- форма выпуска облигаций;
- дата начала размещения и погашения облигаций соответствующей
серии;
- даты выплат купонных доходов;
- размер первого купонного дохода соответствующей серии;
- сведения о платежном агенте облигаций;
- сведения о регистраторе.
Глобальный сертификат оформляется в трех экземплярах, имеющих
равную юридическую силу и хранится у Эмитента, генерального агента
и регистратора, который зачисляет на его основании всю сумму
эмиссии на лицевой счет Эмитента. Генеральный агент займа
выступает номинальным держателем облигаций Эмитента.
3.4. Первичное размещение каждой серии облигаций
осуществляется в форме аукционов, проводимых генеральным агентом
займа для официальных агентов займа. Условия проведения аукциона
публикуются Эмитентом в средствах массовой информации не позднее
12 дней до даты его проведения. Дата проведения аукциона
соответствует дате начала размещения соответствующей серии
облигаций.
3.5. После объявления о проведении аукциона по размещению
очередной серии облигаций, официальные агенты, при недостатке
собственных средств, могут проводить сбор заявок от потенциальных
покупателей, заключивших с ними договора на обслуживание,
обеспечивают поступление на свой счет денежных средств,
достаточных для удовлетворения заявок, подаваемых ими на аукцион.
3.6. Продажа облигаций, по поручению Эмитента, осуществляется
путем заключения договора купли - продажи генеральным агентом с
первым владельцем облигаций (официальным агентом). Оплата
облигаций производится в полном объеме по безналичному расчету.
Генеральный агент сообщает о совершенной сделке регистратору и
передает ему копии договора и документа, подтверждающего факт
оплаты, а также передаточное распоряжение. Регистратором
производится списание облигаций со счета Эмитента и зачисление их
на открываемые лицевые счета официальных агентов.
3.7. Клиенты могут приобрести облигации при первичном
размещении, заключив договор с любым из официальных агентов займа
до проведения аукциона.
3.8. Владельцы облигаций вправе учесть свои облигации в любом
депозитарии. Депозитарий ведет учет прав на ценные бумаги их
владельцев, хранит ценные бумаги, регистрирует сделки по переходу
прав собственности на ценные бумаги, по поручению клиентов
получает доход по ценным бумагам и переводит его владельцам. С
разрешения владельца облигаций депозитарий может быть
зарегистрирован в реестре как номинальный держатель их облигаций.
3.9. Не размещенная на аукционе часть соответствующей серии
облигаций подлежит доразмещению генеральным агентом займа на
вторичном рынке.
4. Порядок обращения облигаций на вторичном рынке
4.1. Владельцем облигаций признается лицо, на имя которого
открыт лицевой счет в регистраторе.
4.2. Владельцу облигации выдается регистратором выписка с
лицевого счета, подтверждающая наличие у него определенного
количества облигаций на дату выдачи выписки.
4.3. Учет перехода прав на облигации производится
регистратором на основании надлежащим образом оформленных
документов, подтверждающих гражданско - правовую сделку между
текущим и новым владельцем облигаций и передаточным распоряжением
текущего владельца о внесении изменений в состояние его лицевого
счета. При этом облигации с лицевого счета текущего владельца
переводятся на открываемый (имеющийся) лицевой счет нового
владельца.
4.4. Официальные агенты обеспечивают клиентам равные
возможности для осуществления сделок путем публичного объявления
котировок на покупку и продажу с учетом накопленного купонного
дохода, исходя из конъюнктуры рынка.
4.5. При обращении на вторичном рынке облигаций, происходит
выплата накопленного купонного дохода покупателем продавцу.
Налогообложение доходов от операций с облигациями осуществляется в
соответствии с нормами действующего законодательства Российской
Федерации, применяемые в отношении государственных ценных бумаг,
условиями выпуска которых предусмотрено, что выплата купонного
дохода производится покупателем продавцу.
4.6. За пять рабочих дней до даты выплаты купонного дохода и
погашения обращение облигаций прекращается, а в день выплаты
дохода возобновляется вновь.
5. Порядок определения и выплаты доходов по облигациям,
и их погашения
5.1. Каждая облигация имеет 4 купона. Купонный период
составляет 3 календарных месяца и определяется с даты начала
выпуска. Даты выплат определяются Глобальным сертификатом,
утвержденным Эмитентом на соответствующую серию. Дата выплаты
последнего купона является датой погашения облигации.
5.2. Доход по купонным выплатам рассчитывается по формуле:
Д = (Н х (К+С)/100 ) х 91/365 , где
Д - доход по облигациям;
Н - номинальная стоимость облигаций;
К - величина доходности определяемая, как усредненная величина
средневзвешенной доходности к погашению годичных ГКО по состоянию
на определенную дату.
Средневзвешенная доходность к погашению ГКО берется из
официальной сводки рабочей сессии ММВБ. При расчете берутся итоги
торгов облигаций на ММВБ на дату ближайшую к дате объявления
купонных выплат.
С - величина дополнительной процентной ставки, установленная
Эмитентом в размере не менее 1 процента.
5.3. Процентный доход объявляется Эмитентом не позднее чем за
12 дней до начала первого купонного периода (устанавливается в
Глобальном сертификате по каждой серии), по остальным - за 7 дней
до выплаты предыдущего купонного дохода.
5.4. Получателем процентного дохода по каждой серии облигаций
является владелец облигаций соответствующей серии,
зарегистрированный в реестре за 5 рабочих дней до даты выплаты
купонного дохода.
5.5. Выплата купонных доходов по облигациям и погашение
облигаций производится Платежным агентом займа на основании
реестра держателей облигаций, представленном регистратором.
5.6. Доходы по облигациям и номинальная стоимость их при
погашении выплачивается в валюте Российской Федерации и
осуществляется:
- юридическим лицам - в безналичном порядке на расчетный счет;
- физическим лицам - наличными деньгами, либо в безналичном
порядке.
5.7. Перевод денежных средств и наличные выплаты производятся
платежным агентом в течении двух банковских дней по реквизитам,
указанным в карточке (анкете) владельца лицевого счета,
заполняемой при открытии лицевого счета у регистратора. Физическим
лицам наличные выплаты осуществляются при предъявлении
удостоверения личности.
5.8. В соответствии с действующим законодательством, доходы по
облигациям у физических лиц не облагаются подоходным налогом, с
юридических лиц удерживается налог на доход в размере 15
процентов.
5.9. Регистратор прекращает прием поручений на перевод
облигаций за 5 рабочих дней до наступления срока выплаты
процентного дохода и погашения.
5.10. Выплата последнего купонного дохода и погашение
облигаций производится в течении 1 месяца после окончания
обращения каждой серии. Если в течение вышеуказанного срока
остались облигации по которым не поданы заявки на выплату
процентов (погашение), средства оставшиеся у платежного агента на
эти цели возвращаются Эмитенту.
5.11. Выплата промежуточного купонного дохода производится в
течение всего срока обращения серии.
5.12. По неполученным вовремя купонным выплатам и средствам,
предназначенным для гашения облигаций, проценты не начисляются.
5.13. В случае наличия задолженности перед краевым бюджетом
владелец облигаций имеет право, по согласованию с финансовым
управлением администрации края, погашения облигации путем
проведения налогового зачета по платежам в краевой бюджет на сумму
номинальной стоимости облигаций и накопленного купонного дохода.
5.14. Облигации могут служить средством залога на аукционах и
конкурсах по продаже пакетов акций и недвижимости, проводимых
администрацией края (на период проведения аукциона) по их
номинальной стоимости. Залог не является платежным средством для
победителей аукционов и конкурсов.
5.15. Источником погашения облигаций и выплаты доходов по ним
являются поступления в краевой бюджет и средства резервного фонда.
6. Состав официальной информации о выпуске,
обращении и погашении облигаций
Вся официальная информация, касающаяся существенных дат и
событий, связанных с выпуском, обращением и погашением облигаций
займа публикуется в краевой газете "Тихоокеанская звезда".
7. Конфиденциальная информация
Информация о владельцах облигаций займа является
конфиденциальной и не подлежит разглашению.
Приложение 2
к постановлению
главы администрации края
от 03 ноября 1997 г. N 487
ПОЛОЖЕНИЕ
О РЕЗЕРВНОМ (ВЫКУПНОМ) ФОНДЕ ОБЛИГАЦИОННОГО
ЗАЙМА ХАБАРОВСКОГО КРАЯ
1. Общие положения
1.1. Резервный (выкупной) фонд облигационного займа
Хабаровского края (в дальнейшем фонд) создается в целях
своевременной выплаты купонных доходов по облигациям и их
погашения, а также покрытия расходов на проведение облигационного
займа и получения дополнительных доходов.
1.2. Средства фонда являются собственностью Хабаровского края
и формируются на специальном текущем бюджетном счете для
проведения расчетов по займу.
1.3. Фонд не является юридическим лицом и действует от имени
администрации края в лице финансового управления администрации
края.
2. Источники и порядок формирования фонда
2.1. Источником формирования фонда являются средства,
поступающие от размещения облигаций Хабаровского края.
2.2. Размер фонда составляет не менее 20 процентов от объема
привлеченных средств.
3. Расходование средств фонда
3.1. Средства фонда имеют целевой характер и направляются на:
- выплату купонного дохода по облигациям Хабаровского края;
- покупку облигаций Хабаровского края на вторичном рынке;
- размещение на банковских депозитах;
- размещение в доверительное управление с целью вложения в
высокодоходные финансовые инструменты (государственные
(федеральные) и корпоративные ценные бумаги).
3.2. Доходы от вложения временно свободных средств фонда
должны частично покрывать расходы на проведение облигационного
займа.
3.3. Отчет об использовании средств фонда по основным
показателям доходов и расходов представляется финансовым
управлением в администрацию края ежеквартально, не позднее 15
числа месяца, следующего за отчетным.
4. Управление средствами фонда
Формирование фонда, целевое использование его средств,
обеспечение учета осуществляется финансовым управлением
администрации края.
5. Контроль за использованием средств фонда
Контроль за использованием средств фонда финансовым
управлением осуществляет администрация края в установленном
действующим законодательством порядке.
|
